Masło roztopić na patelni i dodać pokrojoną w kostkę cebulę. Następnie dodać pokrojone w plasterki pieczarki, sól i pieprz. Przykryć  i razem dusić do miękkości. Dodać serek topiony i połączyć. Ze 1 szklanki wody i mąki zrobić zawiesinę, wlać do sosu, dodać śmietanę i przegotować. Gdyby sos był za gęsty dodać wody. Sos pieczarkowy jest bardzo uniwersalny. Podaje się go do mięs, szczególnie drobiowych oraz kasz, ziemniaków, makaronu, krokietów itp.